퇴직금 세금 줄이는 절세 타이밍 — 분할 수령이 답일까?

“퇴직금 세금, 생각보다 많이 떼이더라구요.” 2026년, 25년 근속 끝에 퇴직한 직장인 A씨는 통장에 찍힌 금액을 보고 놀랐습니다. 세금이 예상보다 800만 원 이상 많았던 것이죠. 그는 “분할로 받았으면 달랐을까?”라는 질문을 스스로에게 던졌습니다.

퇴직소득세 구조부터 이해하자

퇴직소득세는 퇴직금 계산법 2026년 기준에 따라, ‘근속연수와 퇴직소득공제’를 통해 계산됩니다. 하지만 한 번에 수령하느냐, 분할하느냐에 따라 실제 세부담이 크게 달라집니다.

분할 수령의 핵심 — 세율 누진 완화

퇴직금을 한 번에 받으면 총액 기준으로 누진세율이 적용됩니다. 그러나 IRP나 연금계좌를 통해 분할 수령하면, 연금소득세(3~5%)로 낮춰서 과세됩니다. 퇴직금 세금 절약 팁에서도 언급했듯, 분할 수령은 세율 누진 구간을 회피하는 가장 합법적 절세 전략입니다.

언제 분할이 유리하고 언제 일시 수령이 나을까?

예를 들어 퇴직 후 바로 창업하거나 이직 계획이 있다면 일시 수령이 유리할 수 있습니다. 반대로, 일정한 생활비로 활용할 계획이라면 분할 수령이 낫습니다. 세무사들은 “5년 이상 장기 분할 시 절세 효과가 가장 크다”고 조언합니다.

IRP 계좌를 활용한 절세 루트

퇴직금의 일부를 IRP로 이체해두면, 인출 시점까지 과세가 이연됩니다. 이 전략은 퇴직소득세뿐 아니라 향후 연금소득 공제에도 이점이 있어, 복합 절세 효과를 누릴 수 있습니다.

퇴직 후 세금 계획, ‘타이밍’이 만든다

절세의 핵심은 언제, 어떤 형태로 수령하느냐입니다. 퇴직금 중간정산과 달리, 퇴직 후 분할 수령은 본인이 직접 계획할 수 있습니다. 즉, ‘언제 퇴직금을 받느냐’가 아니라 ‘어떻게 퇴직금을 나누느냐’가 절세의 승부처입니다.

퇴직은 끝이 아니라 새로운 재정 설계의 시작입니다. 2026년 이후 퇴직을 앞둔 분이라면, 분할 수령과 세금 타이밍을 병행 검토해보세요. 절세는 타이밍의 예술입니다.