🧮 상속세 계산기 — 상속재산·공제 입력하면 세금 즉시 계산 (무료)
부모님께서 돌아가신 후 가장 막막하게 느껴지는 것 중 하나가 바로 상속세입니다. "우리 집도 내야 하나?", "얼마나 나올까?", "어디서 계산해야 하지?" — 이 글에서 모두 답합니다. 아래 계산기에 재산과 공제 항목만 입력하면 상속세를 즉시 계산할 수 있습니다.
🧮 상속세 계산기
추가 공제 항목 (해당 항목 금액 입력)
※ 본 계산기는 참고용 예상값입니다. 실제 세액은 상황에 따라 달라질 수 있으니 전문 세무사 상담을 권장합니다.
※ 신고·납부 기한: 상속 개시일이 속하는 달의 말일부터 6개월 이내
📊 상속세율표 — 과세표준별 세율
상속세는 과세표준(공제 후 남은 금액)에 따라 누진세율이 적용됩니다. 아래 표에서 내 구간을 확인하세요.
| 과세표준 | 세율 | 누진공제액 |
|---|---|---|
| 1억 원 이하 | 10% | — |
| 1억 초과 ~ 5억 이하 | 20% | 1,000만 원 |
| 5억 초과 ~ 10억 이하 | 30% | 6,000만 원 |
| 10억 초과 ~ 30억 이하 | 40% | 1억 6,000만 원 |
| 30억 원 초과 | 50% | 4억 6,000만 원 |
💡 상속세 공제 종류 총정리
상속세에서 가장 중요한 부분은 공제를 최대한 활용하는 것입니다. 공제 후 과세표준이 결정되므로, 공제 항목을 꼼꼼히 챙기면 세금을 크게 줄일 수 있습니다.
상속인이 있는 경우 기본 2억 원 공제. 거주자·비거주자 구분 없이 적용됩니다.
배우자가 실제 상속받은 금액. 최소 5억 원, 최대 30억 원까지 공제 가능합니다.
자녀 1인당 5,000만 원 공제. 미성년 자녀는 별도로 19세까지 연 1,000만 원 추가 공제됩니다.
장애인 상속인은 기대여명 연수 × 1,000만 원을 추가로 공제받을 수 있습니다.
예금·주식 등 순금융재산의 20% 공제. 최소 2,000만 원, 최대 2억 원까지 공제됩니다.
가업을 물려받을 경우 최대 600억 원까지 공제. 요건이 엄격하므로 전문가 확인 필수입니다.
📅 상속세 신고·납부 절차
상속세는 기한 내 신고·납부가 매우 중요합니다. 기한을 놓치면 가산세가 부과되므로 아래 절차를 꼭 확인하세요.
상속 개시 확인 — 사망일(또는 실종 선고일)부터 신고 기한이 시작됩니다.
재산 목록 파악 — 부동산 등기부등본, 금융거래 조회(안심상속 원스톱 서비스 활용)로 전체 재산을 확인합니다.
공제 항목 정리 — 배우자 공제, 인적 공제, 금융재산 공제 등 적용 가능한 항목을 최대한 확인합니다.
세무서 신고 — 사망일이 속하는 달의 말일부터 6개월 이내(해외 거주자는 9개월)에 피상속인 주소지 관할 세무서에 신고합니다.
세금 납부 — 일시납 원칙이나, 2,000만 원 초과 시 연부연납(최대 5년 분할 납부)을 신청할 수 있습니다.
❓ 자주 묻는 질문 (FAQ)
✅ 상속세 신고 전 체크리스트
상속세 신고 전 아래 항목을 모두 확인하면 공제를 빠짐없이 챙기고 가산세를 피할 수 있습니다.
📌 이 글의 핵심 3줄 요약
- 상속세는 공제(일괄 5억·배우자 최소 5억 등)를 뺀 과세표준에 10~50% 누진세율이 적용됩니다.
- 신고 기한은 사망일이 속하는 달 말일부터 6개월 이내이며, 무신고 시 최대 20% 가산세가 붙습니다.
- 위 계산기로 예상 상속세를 즉시 확인하고, 정확한 세액은 세무사 또는 홈택스에서 검증하세요.